Tại sao có 700 tỷ đồng tiền mặt mà Apax Holdings của ông Nguyễn Ngọc Thủy phải liên tục "khất nợ"?

17/02/2023 10:20
Trong báo cáo tài chính quý 4 tự lập công bố mới đây, khoản mục Tiền của Công ty cổ phần đầu tư Apax Holdings (mã CK: IBC) lên tới gần 700 tỷ đồng, cao nhất từ trước đến nay khiến nhiều người không khỏi thắc mắc, nhiều tiền vậy sao không mang đi trả nợ?

Với tình hình hiện nay của Apax Holdings khi mà áp lực nợ phải trả từ nợ thuế, nợ bảo hiểm, nợ lương, nợ tiền học trả trước của phụ huynh, nợ nhà cung cấp,... thì việc đơn vị này có 700 tỷ đồng "tiền lỏng" thanh khoản quả là chuyện đáng mừng.

Tuy nhiên, có nhiều vấn đề cần lưu ý.

Một là Apax Holdings mới công bố BCTC quý IV tự lập, chưa được kiểm toán. Điều đáng nói, phần thuyết minh báo cáo tài chính hoàn toàn thiếu diễn giải chi tiết về các khoản mục. Cụ thể, không có thông tin bổ sung cho bảng cân đối kế toán,cũng như kết quả hoạt động kinh doanh. Vì vậy chưa có căn cứ để đánh giá được tính chính xác và tin cậy của số liệu này.

Cũng phải nói thêm, không chỉ trên BCTC kiểm toán, mà ngay ở BCTC quý III tự lập, IBC vẫn trình bày chi tiết như thế này:

Theo quy định, phản ánh lên khoản mục Tiền trên Bảng cân đối kế toán sẽ bao gồm 3 loại: Tiền mặt tại quỹ, Tiền gửi không kỳ hạn tại các ngân hàng và Tiền đang chuyển (nếu có).

Trong đó, tiền gửi không kỳ hạn tại Ngân hàng sẽ có độ tin cậy cao hơn tiền mặt tồn quỹ, do dễ dàng xác minh nhờ sao kê, xác nhận số dư từ bên thứ 3 (ngân hàng).

Cần phải nhắc lại hồi tháng 12, Cục thuế TP Hà Nội đã ban hành 17 quyết định cưỡng chế gửi đến 9 ngân hàng và các chi nhánh, nhằm cưỡng chế thuế bằng biện pháp trích tiền từ tài khoản của IBC (địa chỉ tại số 88 Láng Hạ, Đống Đa, Hà Nội) với tổng số tiền hơn 5,625 tỷ đồng.

Trên khoản mục Thuế và các khoản phải nộp hồi cuối năm 2022 của IBC, số dư lên tới 166 tỷ đồng. Theo quy định, ngoài nợ thuế, nợ bảo hiểm xã hội cũng có khả năng bị ra quyết định cưỡng chế bằng cách trích tiền từ tài khoản ngân hàng

Như vậy, không rõ sau khoản cưỡng chế hồi tháng 12 IBC còn có bao nhiêu tiền trên tài khoản Tiền gửi không kỳ hạn ở các nhà băng.

Nếu so với BCTC bán niên có soát xét của kiểm toán, mặc dù tiền mặt tăng nhưng tiền gửi các kỳ hạn của Apax Holdings chỉ còn 40 tỷ đồng, giảm mạnh so với số dư 360 tỷ đồng hồi đầu năm.

Ở một diễn biến khác, có thể thấy áp lực trả nợ trực tiếp của Apax Holdings lớn và đến từ nhiều bên, bao gồm:

+ Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước: 166 tỷ đồng;

+ Vay ngân hàng, trái phiếu: 617 tỷ ngắn hạn và 1.298 tỷ dài hạn;

+ Phải trả người bán: 196 tỷ đồng;

+ Người mua trả tiền trước: 113 tỷ đồng;

+ Phải trả người lao động: 59 tỷ đồng.

Được biết, trên BCTC của một nhà cung cấp văn phòng phẩm lớn, khoản phải thu với Chi nhánh Công ty CP Anh Ngữ Apax có giá trị 792 triệu đồng đã được trích lập dự phòng toàn bộ từ đầu năm 2022.

Nhìn vào tình hình của Apax Holdings hiện nay, mức độ tin cậy của số dư tiền lên tới gần 700 tỷ đồng đến đâu có lẽ phải chờ BCTC chính thức của kiểm toán.

Tin mới

iPhone của bạn sắp thành "đồ cổ"? Đây là điều bạn cần biết!
3 giờ trước
Mọi sản phẩm công nghệ đều có giới hạn vòng đời. Apple cam kết hỗ trợ các thiết bị của mình ít nhất 5 năm sau khi ngừng bán, nhưng sau mốc thời gian này, chúng có thể bị phân loại là “hàng cũ”.
"Áp thuế tiêu thụ đặc biệt với điều hoà là đẩy lùi sinh hoạt 40-50 năm"
2 giờ trước
Nhiều đại biểu Quốc hội đã đề xuất loại điều hoà nhiệt độ khỏi danh mục mặt hàng chịu thuế trong dự án Luật thuế tiêu thụ đặc biệt (sửa đổi).
Cuộc chạy đua robot của các 'ông lớn' công nghệ ngày càng nóng, tỷ phú Phạm Nhật Vượng cũng vừa nhanh chóng tham gia
2 giờ trước
Thị trường này được dự báo sẽ đạt 38 tỷ USD vào năm 2035, với gần 1,4 triệu lô hàng.
FWD Việt Nam: Điểm sáng trong bảng xếp hạng môi trường làm việc 2024
58 phút trước
Công ty Bảo hiểm Nhân thọ FWD tiếp tục được vinh danh trong bảng xếp hạng Top 100 Nơi Làm Việc Tốt Nhất Việt Nam 2024, khẳng định vị thế hàng đầu trong thị trường lao động.
Doanh số tại Việt Nam tăng mạnh, Yamaha kiếm được bao nhiêu tiền?
50 phút trước
Trong Quý III/2024, Việt Nam là thị trường có tăng trưởng doanh số cao thứ 2 trên toàn thế giới của Yamaha.

Tin cùng chuyên mục

Nóng: Novaland đạt thỏa thuận gia hạn 2 lô trái phiếu đầu tiên
24/03/2023 12:39
Lần đầu tiên, Novaland đạt thỏa thuận với trái chủ trong việc gia hạn thời gian đáo hạn với 2 lô trái phiếu có tổng giá trị 1.750 tỷ đồng.
Startup xe đạp trợ lực Wiibike của nữ CEO xinh đẹp từng được Shark Phú "săn đón" hiện kinh doanh ra sao?
24/03/2023 10:47
Sau 1 năm lên sóng Shark Tank mùa 4, Startup Wiibike của nữ CEO xinh đẹp Thu Hằng đã tăng doanh thu hơn 6 lần. Công ty này cũng mở nhượng quyền mô hình cà phê xe đạp.
Cơn đau đầu của Starbucks: Khách hàng chỉ 'tự thưởng' ly cà phê giá 100.000 đồng 1 lần/tuần, chịu thua trước những chuỗi bán giá 17.000 đồng/ly
24/03/2023 09:39
Starbucks đang ở trong cuộc chiến giá khốc liệt khi cà phê của họ được liệt vào dạng "bán xa xỉ".
Con đường nào đưa Toshiba từ biểu tượng về thiết bị điện tử, năng lượng hạt nhân... đến bán mình, hủy niêm yết?
24/03/2023 09:02
Không chỉ tại Việt Nam mà ở nhiều nơi trên toàn thế giới, cái tên Toshiba là sự đảm bảo cho chất lượng của những sản phẩm điện máy. Với lịch sử gần 150 năm tuổi, Toshiba đã gây dựng được thương hiệu của mình ở khắp nơi.