Tỷ lệ thu nhập lãi thuần (NIM) là gì? Cách tính hệ số NIM của ngân hàng

13/02/2022 10:29
Tỷ lệ NIM là thước đo tính hiệu quả cũng như khả năng sinh lời, chỉ ra năng lực của hội đồng quản trị cũng như nhân viên ngân hàng trong việc duy trì sự tăng trưởng của các nguồn thu so với mức tăng của các khoản chi phí.

Tỷ lệ thu nhập lãi thuần (NIM - Net Interest Margin) phản ánh tốc độ tăng trưởng thu từ lãi so với tốc độ tăng chi phí.

NIM đo lường mức chênh lệch giữa thu từ lãi và chi phí trả lãi mà ngân hàng có thể đạt được thông qua hoạt động kiểm soát chặt chẽ tài sản sinh lời và theo đuổi nguồn vốn có chi phí thấp;  cho thấy ngân hàng đã tối đa hóa các nguồn thu từ lãi và giảm thiểu chi phí từ lãi.

Công thức tính:

Tỷ lệ thu nhập lãi thuần (NIM) là gì? Cách tính hệ số NIM của ngân hàng - Ảnh 1.

Trong đó:

– Thu nhập lãi thuần = "Thu nhập lãi và thu nhập tương tự" - "Chi phí lãi và chi phí tương tự"

– Tổng tài sản sinh lời bình quân = Tiền gửi tại NHNN + Tiền gửi lại các TCTC khác (không bao gồm dự phòng rủi ro) + Chứng khoán đầu tư (không bao gồm dự phòng giảm giá) + Cho vay khách hàng (không bao gồm dự phòng rủi ro); Mua nợ (không bao gồm dự phòng rủi ro). Giá trị là giá trị chưa trích lập dự phòng.

Nếu tính theo năm: Giá trị thu nhập lãi thuần tính đến cuối năm, Giá trị tổng tài sản sinh lời là trung bình cộng của giá trị đầu năm và cuối năm.

Ý nghĩa: Tỷ lệ NIM là thước đo tính hiệu quả cũng như khả năng sinh lời. NIM chỉ ra năng lực của hội đồng quản trị cũng như nhân viên ngân hàng trong việc duy trì sự tăng trưởng của các nguồn thu so với mức tăng của các khoản chi phí.

Ví dụ: Tính NIM của ACB năm 2020

Thu nhập lãi thuần = 14.582 tỷ đồng

Tổng tài sản sinh lời bình quân = ((16.616.798 + 31.671.245 + 6.167.917 + 308.528.625 + 63.399.011) + (10.420.306 + 30.341.599 + 2.985.262 + 266.164.852 + 55.956.160))/2 = 396.125.887,5 tỷ đồng)

Như vậy, hệ số NIM của ACB năm 2020 = (14.582/ 396.125.887,5)*100 = 3,5%

Tỷ lệ thu nhập lãi thuần (NIM) là gì? Cách tính hệ số NIM của ngân hàng - Ảnh 2.
https://cafef.vn/ty-le-thu-nhap-lai-thuan-nim-la-gi-cach-tinh-he-so-nim-cua-ngan-hang-20220213102923335.chn

Tin mới

5 thói quen "vàng" giúp pin iPhone bền hơn, điều thứ 1 ít ai biết, điều thứ 2 ai cũng biết nhưng không làm!
3 giờ trước
Pin là một trong những linh kiện "hao mòn" nhanh nhất trên chiếc iPhone của bạn, quyết định trực tiếp đến thời gian sử dụng và trải nghiệm hàng ngày của chúng ta.
Mất trăm triệu đồng vì xem xe tại đại lý Mercedes-Benz ở Hà Nội
4 giờ trước
Khách hàng xem xe nhưng không mua, vì phát hiện xe lỗi không như cam kết, tuy nhiên một đại lý Mercedes-Benz Việt Nam tại Hà Nội giữ lại tiền đồng thời khẳng định “sẽ không xin lỗi khách hàng” và “chơi đến cùng nếu khách hàng gửi đơn tố cáo lên cơ quan công an”.
Gặp đoàn xe điện Việt phượt xuyên Đông Nam Á, người Singapore nói: "Tôi rất tự hào về VinFast"
4 giờ trước
Người đàn ông Singapore này đã cố gắng liên lạc với đoàn xe VinFast để giao lưu.
Xôn xao hình ảnh công an xuất hiện ở kho hàng của vợ chồng Tiktoker nổi tiếng, thực hư thế nào?
4 giờ trước
Đôi vợ chồng này cũng vừa dính lùm xùm liên quan đến phát ngôn.
Người dân làm sao đặt được xe công nghệ để đi xem diễu binh, diễu hành?
5 giờ trước
Các ứng dụng gọi xe đã tung ra nhiều tính năng hỗ trợ người dùng, kèm theo khuyến mãi hấp dẫn khi đi xem diễu binh, diễu hành dịp Đại lễ 30-4

Tin cùng chuyên mục

Cổ phiếu ORS chịu áp lực bán mạnh, thanh khoản tăng đột biến
20/03/2025 15:44
Kết phiên hôm nay (20/3), VN-Index giảm 0,7 điểm xuống 1.323,93 điểm. Thanh khoản giảm so với phiên hôm qua, giá trị khớp lệnh trên HoSE đạt khoảng 17.843,41 tỷ đồng.
Chân dung tỷ phú Phạm Nhật Vượng - Top 500 người giàu nhất thế giới
12/03/2025 16:18
Theo cập nhật mới nhất của Forbes, ông Phạm Nhật Vượng - Chủ tịch HĐQT Tập đoàn Vingroup lọt top 500 người giàu nhất thế giới và giữ vững vị trí giàu nhất Việt Nam.
"Pháp sư Trung Quốc" lại gây sốc thế giới với sản phẩm AI mới, lần này cái tên là Manus
12/03/2025 03:40
Sau khi DeepSeek khuấy đảo cộng đồng công nghệ thế giới, Trung Quốc tiếp tục khiến dư luận quốc tế ngỡ ngàng với sự xuất hiện của Manus, một trí tuệ nhân tạo (AI) do startup Monica phát triển.
Sự sụp đổ của 1 startup xe điện Mỹ: Từng trị giá 30 tỷ USD, 'cháy' tiền mặt nên phải bán toàn bộ tài sản, founder tù tội
21/02/2025 03:06
Startup này bắt đầu rơi vào khủng hoảng sau khi người sáng lập Trevor Milton bị cáo buộc lừa dối các nhà đầu tư về hoạt động kinh doanh.